Investissement et financement PF3

Plan de financement sur 3 ans

Un projet se juge sur plusieurs années. Le plan de financement aligne ce qu'il faut financer et ce qui finance, année par année, et révèle l'exercice où l'argent manque.

Par Jimenez Julien, éditeur de Cote du Comptoir · mis à jour le 29 octobre 2026

Année 1 : besoins / ressources: 72 000,00 € / 105 000,00 €
Année 1 : solde et cumul: 33 000,00 € / 33 000,00 €
Année 2 : besoins / ressources: 24 000,00 € / 32 000,00 €
Année 2 : solde et cumul: 8 000,00 € / 41 000,00 €
Année 3 : besoins / ressources: 17 000,00 € / 40 000,00 €
Année 3 : solde et cumul: 23 000,00 € / 64 000,00 €
Trésorerie cumulée fin d'année 3: 64 000,00 €
Premier exercice à financement insuffisant: Aucun

Les apports, emprunts et subventions sont comptés en première année. La CAF saisie doit rester prudente : elle conditionne tout le plan.

Comment ça se calcule

Les besoins d'une année sont ses investissements, la variation du besoin en fonds de roulement et les remboursements d'emprunts. Les ressources sont la capacité d'autofinancement de l'année, plus, en première année, l'apport, l'emprunt nouveau et la subvention. Le solde annuel est ressources moins besoins, cumulé d'une année sur l'autre.

Résultat indicatif : les taux, barèmes et charges sont ceux que vous saisissez. À valider avec votre expert-comptable.

Questions fréquentes

Que mettre en variation du BFR ?

La hausse du besoin en fonds de roulement est un besoin (montant positif) ; une baisse libère de l'argent (montant négatif). Notre outil de BFR vous aide à l'estimer.

Quelle CAF saisir ?

Une valeur prudente, issue de votre prévisionnel de résultat. Testez aussi un scénario où elle est inférieure de 20 %.

Cas fréquents

Des exemples déjà remplis, avec leur explication :

Intégrer cet outil sur votre site

Copiez ce code pour afficher l'outil sur votre site ou votre blog. L'outil s'exécute dans le navigateur du visiteur, sans cookie ni suivi, et affiche un lien « Propulsé par Cote du Comptoir » vers cette page.

Code d'intégration de l'outil Plan de financement sur 3 ans

<iframe src="https://smeinsider.com/embed/plan-de-financement-sur-3-ans/" title="Plan de financement sur 3 ans (outil Cote du Comptoir)" width="100%" height="1510" style="border:0;max-width:640px" loading="lazy"></iframe>

Aperçu de la version intégrable : https://smeinsider.com/embed/plan-de-financement-sur-3-ans/

Pour aller plus loin, découvrez les sites de la rubrique Indice des foulées de l'annuaire et lisez le dossier de cette rubrique.

Autres outils

Voir les 25 outils