Trésorerie minimale de sécurité SEC
Réserve d'un indépendant : un mois de charges
Calculez la réserve minimale d'un indépendant aux charges mensuelles modestes.
Par Jimenez Julien, éditeur de Cote du Comptoir · mis à jour le
- Trésorerie minimale de sécurité
- 5 000,00 €
- Trésorerie actuelle
- 3 000,00 €
- Écart
- -2 000,00 €
- Couverture actuelle
- 0,7 mois de décaissements
- Lecture
- Il manque 2 000,00 € pour atteindre votre matelas de sécurité.
Le nombre de mois de couverture est un choix de prudence propre à votre activité : plus vos encaissements sont irréguliers, plus il est utile de le relever.
Le cas en détail
Un indépendant sans salarié a des charges plus faibles, mais aussi des encaissements irréguliers. Une réserve d'un mois de charges personnelles et professionnelles est un minimum, qu'on relève ensuite à mesure que l'activité se stabilise.
À retenir : Séparez la réserve professionnelle de votre épargne personnelle pour mesurer chacune clairement.
L'exemple chiffré
Valeurs utilisées dans ce cas (des exemples, pas des données relevées) :
- Décaissements mensuels moyens (€) : 4200
- Mois de couverture souhaités : 1
- Échéance exceptionnelle à venir (€) : 800
- Trésorerie actuelle (€) : 3000
- Trésorerie minimale de sécurité
- 5 000,00 €
- Trésorerie actuelle
- 3 000,00 €
- Écart
- -2 000,00 €
- Couverture actuelle
- 0,7 mois de décaissements
- Lecture
- Il manque 2 000,00 € pour atteindre votre matelas de sécurité.
Le nombre de mois de couverture est un choix de prudence propre à votre activité : plus vos encaissements sont irréguliers, plus il est utile de le relever.
Modifiez les champs ci-dessus pour adapter le calcul à votre situation : le résultat se met à jour tout de suite.
Comment ça se calcule
La trésorerie minimale est égale aux décaissements mensuels moyens multipliés par le nombre de mois de couverture choisi, augmentés des échéances exceptionnelles prévues. L'écart avec la trésorerie actuelle indique le surplus ou le manque.
Résultat indicatif, sans valeur de conseil fiscal, comptable ou juridique : taux et barèmes sont ceux que vous saisissez, à valider avec votre expert-comptable.