Trésorerie minimale de sécurité SEC
Réserve d'une activité à encaissements irréguliers
Calculez une réserve plus large pour une activité dont les clients paient de façon très variable.
Par Jimenez Julien, éditeur de Cote du Comptoir · mis à jour le
- Trésorerie minimale de sécurité
- 75 000,00 €
- Trésorerie actuelle
- 52 000,00 €
- Écart
- -23 000,00 €
- Couverture actuelle
- 3,5 mois de décaissements
- Lecture
- Il manque 23 000,00 € pour atteindre votre matelas de sécurité.
Le nombre de mois de couverture est un choix de prudence propre à votre activité : plus vos encaissements sont irréguliers, plus il est utile de le relever.
Le cas en détail
Quand quelques gros clients représentent l'essentiel du chiffre d'affaires, un retard peut vider la banque en quelques semaines. Cinq mois de couverture est une hypothèse prudente pour ce profil, à adapter ensuite.
À retenir : Plus la concentration de clientèle est forte, plus la réserve doit être élevée.
L'exemple chiffré
Valeurs utilisées dans ce cas (des exemples, pas des données relevées) :
- Décaissements mensuels moyens (€) : 15000
- Mois de couverture souhaités : 5
- Échéance exceptionnelle à venir (€) : 0
- Trésorerie actuelle (€) : 52000
- Trésorerie minimale de sécurité
- 75 000,00 €
- Trésorerie actuelle
- 52 000,00 €
- Écart
- -23 000,00 €
- Couverture actuelle
- 3,5 mois de décaissements
- Lecture
- Il manque 23 000,00 € pour atteindre votre matelas de sécurité.
Le nombre de mois de couverture est un choix de prudence propre à votre activité : plus vos encaissements sont irréguliers, plus il est utile de le relever.
Modifiez les champs ci-dessus pour adapter le calcul à votre situation : le résultat se met à jour tout de suite.
Comment ça se calcule
La trésorerie minimale est égale aux décaissements mensuels moyens multipliés par le nombre de mois de couverture choisi, augmentés des échéances exceptionnelles prévues. L'écart avec la trésorerie actuelle indique le surplus ou le manque.
Résultat indicatif, sans valeur de conseil fiscal, comptable ou juridique : taux et barèmes sont ceux que vous saisissez, à valider avec votre expert-comptable.