Trésorerie minimale de sécurité SEC
Matelas de trésorerie de trois mois pour une PME
Calculez une trésorerie de sécurité équivalente à trois mois de décaissements.
Par Jimenez Julien, éditeur de Cote du Comptoir · mis à jour le
- Trésorerie minimale de sécurité
- 126 000,00 €
- Trésorerie actuelle
- 95 000,00 €
- Écart
- -31 000,00 €
- Couverture actuelle
- 2,3 mois de décaissements
- Lecture
- Il manque 31 000,00 € pour atteindre votre matelas de sécurité.
Le nombre de mois de couverture est un choix de prudence propre à votre activité : plus vos encaissements sont irréguliers, plus il est utile de le relever.
Le cas en détail
Beaucoup de dirigeants se fixent trois mois de décaissements comme réserve. Ce cas applique ce choix prudent à une PME dont les charges mensuelles sont stables, et compare le résultat à la trésorerie disponible.
À retenir : Le bon nombre de mois est celui qui vous permet de passer un trimestre sans encaissement imprévu.
L'exemple chiffré
Valeurs utilisées dans ce cas (des exemples, pas des données relevées) :
- Décaissements mensuels moyens (€) : 42000
- Mois de couverture souhaités : 3
- Échéance exceptionnelle à venir (€) : 0
- Trésorerie actuelle (€) : 95000
- Trésorerie minimale de sécurité
- 126 000,00 €
- Trésorerie actuelle
- 95 000,00 €
- Écart
- -31 000,00 €
- Couverture actuelle
- 2,3 mois de décaissements
- Lecture
- Il manque 31 000,00 € pour atteindre votre matelas de sécurité.
Le nombre de mois de couverture est un choix de prudence propre à votre activité : plus vos encaissements sont irréguliers, plus il est utile de le relever.
Modifiez les champs ci-dessus pour adapter le calcul à votre situation : le résultat se met à jour tout de suite.
Comment ça se calcule
La trésorerie minimale est égale aux décaissements mensuels moyens multipliés par le nombre de mois de couverture choisi, augmentés des échéances exceptionnelles prévues. L'écart avec la trésorerie actuelle indique le surplus ou le manque.
Résultat indicatif, sans valeur de conseil fiscal, comptable ou juridique : taux et barèmes sont ceux que vous saisissez, à valider avec votre expert-comptable.