Trésorerie minimale de sécurité SEC
Réserve avec une grosse échéance prévue
Intégrez une échéance exceptionnelle connue dans le calcul de la réserve.
Par Jimenez Julien, éditeur de Cote du Comptoir · mis à jour le
- Trésorerie minimale de sécurité
- 50 000,00 €
- Trésorerie actuelle
- 41 000,00 €
- Écart
- -9 000,00 €
- Couverture actuelle
- 2,2 mois de décaissements
- Lecture
- Il manque 9 000,00 € pour atteindre votre matelas de sécurité.
Le nombre de mois de couverture est un choix de prudence propre à votre activité : plus vos encaissements sont irréguliers, plus il est utile de le relever.
Le cas en détail
Une échéance importante et prévisible, comme un loyer trimestriel ou une taxe annuelle, doit être mise de côté avant d'être due. En l'ajoutant à la réserve, vous évitez qu'une bonne trésorerie ne soit qu'apparente.
À retenir : Programmez les échéances connues dans votre plan de trésorerie, mois par mois, pour qu'aucune ne surprenne.
L'exemple chiffré
Valeurs utilisées dans ce cas (des exemples, pas des données relevées) :
- Décaissements mensuels moyens (€) : 19000
- Mois de couverture souhaités : 2
- Échéance exceptionnelle à venir (€) : 12000
- Trésorerie actuelle (€) : 41000
- Trésorerie minimale de sécurité
- 50 000,00 €
- Trésorerie actuelle
- 41 000,00 €
- Écart
- -9 000,00 €
- Couverture actuelle
- 2,2 mois de décaissements
- Lecture
- Il manque 9 000,00 € pour atteindre votre matelas de sécurité.
Le nombre de mois de couverture est un choix de prudence propre à votre activité : plus vos encaissements sont irréguliers, plus il est utile de le relever.
Modifiez les champs ci-dessus pour adapter le calcul à votre situation : le résultat se met à jour tout de suite.
Comment ça se calcule
La trésorerie minimale est égale aux décaissements mensuels moyens multipliés par le nombre de mois de couverture choisi, augmentés des échéances exceptionnelles prévues. L'écart avec la trésorerie actuelle indique le surplus ou le manque.
Résultat indicatif, sans valeur de conseil fiscal, comptable ou juridique : taux et barèmes sont ceux que vous saisissez, à valider avec votre expert-comptable.